Лабораторная по учету в ЗУП 3.0

Практикум
Лабораторная №1

Установка рабочей даты
Меню - Главная - Персональные настройки - Рабочая дата

Создать организацию
Настройка - Предприятие - Организация
Регистрационные данные
Районные коэффициенты
вкл. - в организации начисляется северная надбавка, тогда
Территориальные условия - РКС, МКС и т.д.

Настройка параметров учета выполняется для кадрового учета и расчета зарплаты
Настройки - Кадровый учет/Расчет зарплаты

Меню - Выплаты - Тарифы платежных агентов

Дата выплаты зарплаты
Меню - Организации - З. "Учетная политика и другие настройки" - Бухучет зарплаты -
Дата выплаты зарплаты и аванса
Способы округления зарплаты (Настройка - См.также /Настройка панели навигации/).

Система налогообложения
Применение ЕНВД. Организация - Основные сведения

Страховые взосы
Организация - Основные сведения
Меню - Налоги и взносы - Виды тарифов страховых взносов (СВ). Коды ПФР и ФСС
Меню - Налоги и взносы - Тарифы страховых взносов (по умолчанию скрыта, в настройках навигации вынести в блок См. также).
Ставка взносов на страхование от несчастных случаев (Организация - Учетная политика или РС. Ставка взносов на ...).
Предельная величина базы - РС. Предельная величина базы.
Особенности расчета СВ
Используется труд фармацевтов, шахтеров, членов летных экипажей (Организация - Учетная политика)

Расчет НДФЛ
Стандартные вычеты применяются нарастающим итогом или в пределах месяца
(Организация - Учетная политика)

Порядок учета государственных пособий
Ставка рефинансирования ЦБ - РС.
Прожиточные минимумы - Меню - Настройки - См. также - Прожиточные минимумы

Заполнение классификаторов (Меню - Настройки - )
Страны мира (См.также /если скрыть, вывести Настройки навигации/)
Основания увольнения (Классификаторы)
Степени знания языков (См.также)
Языки народов мира (См.также)
Состояние в браке (См.также)
Классификатор адресов можно загрузить с сайта ФИАС или выбрать загрузку с диска
п/к Загрузить классификатор

Производственный календарь (Меню - Предприятие - Производственные календари)
В форме производственного календаря отображаются:

• черным – рабочий день,
• темно-красным – суббота,
• красным – воскресенье,
• темно-синим – предпраздничный,
• фиолетовым – праздник.

Те дни, которые отмечены в календаре как праздники (розовым цветом) исключаются из числа календарных дней при расчете продолжительности отпуска и оплаты отпускных.
Просмотреть и изменить список перенесенных рабочих дней можно через команду Операции – Регистр сведений –Перенесенные рабочие дни.

Графики работы /справочник/

Применяется следующее правило интерпретации таких интервалов времени: если время начала периода меньше времени окончания, то этот период принадлежит одним суткам (не пересекает полночь), если же время начала периода больше или равно времени окончания, то этот период располагается в двух сутках (пересекает полночь), но общее время смены в графике работы не разбивается по разным дням и записывается в тот календарный день, для которого назначена смена. 

Сменные графики

Должности /справочник/

Способы отражения зарплаты в бух.учете

Меню - Настройки - (существенные изменения в 3.0)

Подразделения

(Используется для ведения кадрового учета в разрезе подразделений, а также для учета затрат на местах производства работ (цех №1, цех №2) и по местам концентрации хозяйственных функций (дирекция, бухгалтерия)).

Данные на закладке «Обособленное подразделения» вводятся в том случае, когда подразделение является обособленным, т.е. зарегистрировано в ИФНС как обособленное с присвоением кода по ОКАТО и КПП, но не имеет выделенного баланса.

Виды отпусков
Меню - Настройки - Предприятие

Физические лица
Меню - Кадры - См.также Физические лица
ФИО, ПД
НДФЛ резидент/нерезидент

Сотрудники
Семейное положение
Трудовая деятельность
Стаж (любой из справочника Виды стажей)
Стаж работы на севере (вводится после записи сотрудника)
Страхование - сведения об инвалидности

Заявление на вычет НДФЛ /Документ/
Вводится на основании Сотрудника, оформленного на работу

Ответственные лица организации
Организация - Ответственные лица организации
(РС.Сведения Об Ответственных Лицах)

Штатное расписание
Кадры - ШТ - Утвердить ШР

Прием на работу (Прием на работу списком)
Меню - Кадры - Приемы, переводы, увольнения)
Проверка на соответствие ШР

Планирование отпуска /документ/
Кадры - Графики, переносы отпусков
Т-7

Начисления
Настройка - Начисления
«Универсальными» назначениями начислений, т. е. теми, которые допускают дополнительное управление использованием начислений с таким назначением, являются:

• Повременная оплата труда и надбавки – для описания начислений, составляющих фонд оплаты труда сотрудников (т.е. являющихся «зарплатой»).
• Компенсационные выплаты – для описания компенсаций, т.е. начислений, не связанных с оплатой труда. Такие начисления, например, особым образом учитываются в расчете НДФЛ, страховых взносов, и не учитываются при расчете общего среднего заработка.
• Материальная помощь – для описания начислений, являющихся материальной помощью. Материальная помощь, как и компенсационные выплаты, имеет особенности в обложении НДФЛ, страховыми взносами, учета в среднем заработке.
• Премия – для описания премий и вознаграждений, которые, согласно законодательству, особым образом учитываются при расчете общего среднего заработка.
• Доход в натуральной форме – начислениями с таким назначением регистрируются суммы, соответствующие доходу, полученному не в денежной форме. Такие начисления регистрируются с целью обложения НДФЛ и взносами. Сумму, полагающуюся к выплате сотруднику, они не увеличивают.

Назначение Прочие начисления и выплаты позволяет настроить начисление произвольным образом, без каких-либо ограничений. Его можно использовать, если все другие имеющиеся в программе назначения не позволяют решить ту или иную задачу. Перед его использованием рекомендуется убедиться, что все другие возможности программы не подходят, для уточнения этого вопроса можно обратиться на линию консультаций.

Большая часть назначений являются специализированными, т. е. начисления с таким назначением используются только для выполнения специализированными «межрасчетными» документами программы:

1. Для начисления документом Больничный лист:

- Оплата больничного листа,

- Оплата больничного листа за счет работодателя,

- Оплата больничного листа, несчастный случай на производстве,

- Оплата больничного листа, профзаболевание,

- Болезнь без оплаты,

- Доплата до среднего заработка за дни болезни (доступно, если выбрана соответствующая возможность программы),

- Отпуск по беременности и родам,

- Отпуск по беременности и родам без оплаты.

2. Для начисления документом Отпуск:

- Оплата отпуска,

- Компенсация отпуска (также может начисляться документом Увольнение),

- Материальная помощь к отпуску (доступно, если выбрана соответствующая возможность программы),

- Отпуск (за счет ФСС) на период санаторно-курортного лечения.

3. Для начисления документом Простой сотрудников (доступны только при выбранной возможности учета простоев):

- Простой по вине работника,

- Оплата простоя по вине работодателя,

- Оплата простоя по независящим от работодателя причинам.

4. Для начисления документом Прогул, неявка:

- Неявка по невыясненным причинам,

- Прогул.

5. Для начисления другими документами:

- Оплата командировки (документ Командировка),

- Оплата времени сохраняемого среднего заработка (документ Отсутствие с сохранением оплаты),

- Оплата дней ухода за детьми-инвалидами (одноименный документ),

- Отпуск без оплаты (документ Отпуск без сохранения оплаты),

- Отгул (одноименный документ, а также документ Отпуск),

- Выходное пособие (документ Увольнение).

Другая часть назначений начислений также обладает определенной спецификой:

- Районный коэффициент и Северная надбавка – в информационной базе может присутствовать только по одному начислению с такими назначениями. Эти начисления особенным образом назначаются и редактируются в кадровых документах. Назначения доступны, если в карточке хотя бы одной из организаций отмечено использование этих надбавок.

- Надбавка за вредность – так же как и предыдущие, это начисление особенным образом назначается и редактируется в кадровых документах.

- Сдельная оплата труда – может выполняться только при окончательном расчете зарплаты, по умолчанию заполняется формула с использованием показателя сдельной выработки. Назначение доступно, если в настройках расчета зарплаты выбрано использование сдельного заработка.

- Доплата за совмещение и Доплата до среднего заработка – могут назначаться только соответствующими специализированными документами. Назначения доступны, если выбраны такие возможности программы.

- Пособие по уходу за ребенком до полутора лет и Пособие по уходу за ребенком до трех лет – могут назначаться только соответствующими специализированными документами.

- Оплата труда в натуральной форме – может назначаться только в качестве планового начисления, которое будет выполняться ежемесячно, но можно выполнить и документом Доход в натуральной форме.

Удержания

Показатели
Для показателя указывается один из двух значений:
Используется:

• Во всех месяцах после ввода значения (постоянное использование). Вводится и изменяется в кадровых документах (например, Прием на работу: Оплата труда - Доп.тарифы, коэффициенты).
• Только в месяце, в котором вводится значение (разовое использование). Вводится единовременно документом ввода данных для расчета зарплаты
• Накапливается по отдельным значениям документами ввода данных для расчета зарплаты. Вводится ежемесячно, при расчете используется введенное значение
• Вводится при расчете, непосредственно в документе начисления. Вводится ежемесячно, при расчете используется сумма всех значений за месяц. 
• Вводится ежемесячно, при расчете используется введенное значение. Вводится непосредственно в расчетном документе (например, Премия), не распространяется на расчеты в других документах.

Для ввода единовременных данных для расчета зп
1. Создается показатель со способом применения значений = Только в месяце, в котором вводится значение (Меню - Настройка - Показатели для расчета зарплаты).
2. Создается Шаблон ввода исходных данных (Меню - Настройка - Шаблоны ввода исходных данных).
3. Вводится документ "Данные для расчета зарплаты" (Меню - Зарплата - Данные для расчета зарплаты). Вид документа определяется тем, как настроен соответствующий шаблон.

Для назначения плановых начислений
Меню - Зарплата - Изменение оплаты сотрудников - Назначение плановых начислений.


Оплата праздничных и выходных дней
Меню - Зарплата - Учет времени - Работа в выходные и праздники
Работу в праздничный (выходной) день возможно ввести также в документе Табель, но если они уже введены в документе Работа в выходные и праздничные, дублировать информацию в табеле необходимости нет.
Для того, чтобы заменить двойную оплату работы в выходной день на дополнительный отгул в настройках Расчета зарплаты - Настройка состава начислений - Учет отсутствий - Отгулы установить флаг.

Оплата сверхурочной работы
Меню - Зарплата - Учет времени - Работа сверхурочно
Регистрация переработок (при суммированном учете времени).

Общая схема учета рабочего времени 

в программе выглядит следующим образом:

• Вводится информация о плановом объеме рабочего времени сотрудника (норме времени и расписании работы)
• Описывается график работы сотрудника
• При необходимости вводится индивидуальный график на месяц
• Вводится информация о фактическом объеме рабочего времени сотрудника
• Все отсутствия сотрудника в течение месяца регистрируются соответствующими кадровыми документами (Отпуск, Больничный лист, Командировка, Прогул и т.д.)
• Работа в праздники, выходные, а также сверхурочно регистрируются документами Работа в выходные и праздники и Работы сверхурочно
• Для регистрации специальных случаев (корректировка отработанных часов при почасовой оплате, при работе сотрудника по нескольким видам основного времени и т.п.) вводятся документы Данные для расчета заработной платы
• При необходимости вводится документ табель
• Формируется печатная форма табеля Т-13, отражающего всю введенную информацию, для проверки, утверждения, печати и т.д.
• По введенным данным начисляется заработная плата

Виды использования рабочего времени

часть предопределенных
Основное время (укрупненная аналитика = Виды использования рабочего времени (Меню - Настройка - Классификаторы - Виды рабочего времени)
Справочник содержит условные обозначения видов времени, описанные в Постановлении N 1 от 5 января 2004 Государственного комитета РФ по статистике г. “Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету труда и его оплаты”.

С помощью данных элементов в программе возможно задать плановый график работы сотрудника, а также зафиксировать отработанное время и время отсутствия (отпуск, больничный и т.п.). Такие виды времени, как Ночные часы, Праздники, Сверхурочно, Отпуск неоплачиваемый в соответствии с законом, Неявки по невыясненным причинам и др. возможно учитывать при соответствующих настройках программы. При необходимости учитывать дополнительные виды времени (время в пути, на линии, на ремонте и т.п.) элементы в справочник могут добавляться пользователем вручную.

При настройке начислений выбор определенного вида времени влияет на расчет таких показателей, как Время в днях (часах), Отработано дней (часов) и др., если они используются в этом начислении. Например, начисление Надбавка: формула расчета Фиксированная сумма / Норма времени в часах * Время в часах. Если указать вид времени Явка, то Время в часах будет рассчитано исходя из плановых часов сотрудника только с кодом Я в графике работы, индивидуальном графике или документе Табель.

При регистрации внутрисменных отсутствий (например, простоя) в течении части смены), есть возможность выбрать, на какой вид времени пришлось отсутствие, если в графике работы на выбранный день было запланировано несколько видов времени.

При указании в графике работы или табеле видов времени Ночные часы (Н), Праздники (РВ), Перерывы для кормления ребенка соответствующие начисления создаются и рассчитываются сотрудникам автоматически при начислении заработной платы. Для остальных видов времени необходимо добавлять и настраивать новые начисления. Регистрация всего времени отсутствий (отпуска, больничные, прогулы и т.п.) регистрируется в программе отдельными документами (см. общую схему учета времени). Указание времени отсутствия в документе Табель повлияет на расчет заработной платы, но не создаст начислений для оплаты отсутствий.

Если в программе ведется выбрана возможность оплачивать работу в праздничные или выходные дни, в графике работы и документе Табель возможно указать вид времени Праздники (РВ). Если указано количество отработанных часов в праздник (выходной), то расчет производится по часам, в противном случае - по дням.

Для регистрации отработанных дней (часов) по разным видам времени может использоваться документ Данные для расчета зарплаты, настроенный по Шаблону ввода исходных данных.

Регистрация разовых начислений
Материальная помощь
Отпуска по уходу за ребенком

Табель учета рабочего времени

Внимание! Настройка – Расчет зарплаты должен быть снят флажок Проверять соответствие фактического времени плановому. Иначе Табель не проведется.

Табель имеет приоритет перед другими документами учета фактически отработанного времени (Отпуск, Больничный лист и др.). Поэтому, если введен табель, а после этого вносятся изменения в данные для расчета заработной платы, следует отражать эти изменения в табеле, иначе заработная плата может начислиться по неверным данным.

Документ предназначен для ввода фактически отработанного времени сотрудников при необходимости. Табель вводить не обязательно. 

Внимание! Если в настройках расчета зарплаты (раздел Настройка – Расчет зарплаты) установлен флажок Проверять соответствие фактического времени плановому, то документ Табель (если есть отклонение от планового) не проведется, появится сообщение, что фактическое рабочее время не соответствует плановому. При учете рабочего времени "методом сплошной регистрации" необходимо снять данный флажок. Документ "Табель" проводится без снятия флажка.

Выплата аванса

Меню - Зарплата - Изменение аванса

предназначен для массового изменения аванса.

Изменение аванса одному сотруднику возможно с помощью документов Изменение оплаты сотрудников (Зарплата - Изменение оплаты сотрудников) и Кадровый перевод (Кадры - Приемы на работу, переводы, увольнения).

Первоначально значение аванса задается в документе Прием на работу.

РС.Плановые авансы

??? Плановые авансы не заполняются, если указана касса

Зарплата к выплате

Ведомость в кассу (банк)

По гиперссылке Выплата зарплаты и перечисление НДФЛ внизу документа

если установлен флаг налог перечислен вместе с зарплатой, НДФЛ считается полностью перечисленным вместе с выплатой зп.

если флаг не установлен, НДФЛ не перечислен или перечислен частично, необходимо ввести документ "Перечисление НДФЛ в бюджет"

Отчеты по заработной плате

(Меню - Зарплата - Отчеты по зарплате)

Расчетный листок 

Расчетная ведомость по форме Т-51

Полный свод начислений, удержаний, выплат

Сведения о доходах физлиц

(Меню - Налоги и взносы - 2-НДФЛ для сотрудников)

справка 2-НДФЛ для сотрудников

сведения о доходах для предоставления в ИФНС

Справка 2-НДФЛ

Важно!

В карточке Организации заполнить регистрацию, КПП, ОКТМО.

В документе Ведомость в кассу - г\с Выплата зарплаты и перечисление НДФЛ должен быть установлен флаг "Налог перечислен вместе с зарплатой" и заполнен номер п\п

Справка 2-НДФЛ для сотрудника формируется на день позже Ведомости в кассу или Перечисления НДФЛ в бюджет.

Для контроля перечисления: 

Реестр перечисленных сумм НДФЛ из Ведомости в кассу

Отчет "Сводная" справка 2-НДФЛ 

Документ ВедомостьНаВыплатуЗарплатыВКассу
РН. РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ ("-" Перечислено)
РН. РасчетыНалогоплательщиковСБюджетомПоНДФЛ ("-" Удержано)
РН. УплатаНДФЛНалоговымиАгентамиКРаспределению

Удержано заполняется, когда в "Ведомость в кассу" указан НДФЛ к перечислению
и есть расход в РН. РасчетыНалогоплательщиковСБюджетомПоНДФЛ

Перечислено заполняется, когда в "Ведомости в кассу" установлен флаг "Налог перечислен вместе с зарплатой" или введен "Перечисление НДФЛ в бюджет" и есть  расход в РН. РасчетыНалогоплательщиковСБюджетомПоНДФЛ.

Неявки и болезни

РС.Состояние сотрудников

Командировки

Внимание! Для сотрудников, работающих в организации в том числе и по внутреннему совместительству, командировки регистрируются отдельно для каждого места работы.

Оплата по среднему

Отсутствие с сохранением оплаты

Вводится для начисления сохраняемого в соответствии с Трудовым кодексом РФ за сотрудником среднего заработка, за исключением оплаты простоев и компенсаций при увольнении. Например, выполнение государственных обязанностей, приостановка работы в случае задержки выплаты зп, и т.п.

Простои

по вине сотрудника, организации

(Меню - Настройка - Расчет зарплаты - Настройка состава начислений и удержаний - Учет отсутствий - вкл. Простои)

Создать Начисление - Простой

Индексация заработной платы

Меню -Кадры - Индексация ШР.